Afspraak bij de belastingadviseur

Ideaal, onze belastingadviseur heeft onze aangifte alweer verzorgd. We krijgen dan altijd een voorstel-aangifte thuisgestuurd, waarna we op bezoek gaan bij de adviseur die dan nog eventueel wat toelichting geeft. Ik heb het pakketje doorgebladerd en geloof wel dat hij het goed heeft gedaan. En ja, de afspraak met de adviseur is over een week, en vóór die tijd krijg ik het nog een keertje goed door! Eén post van mijn vriend is naar mij verschoven, omdat dat gunstiger was, en zo is er ook precies één post van mij naar mijn vriend verschoven, omdat dat gunstiger was.

Ik geef jaarlijks best een groot bedrag aan goede doelen, en heb deze giften ook vastgelegd bij de notaris. Hierdoor kan ik ze volledig aftrekken van mijn inkomsten. Dat betekent ook dit jaar weer, dat ik een mooi bedragje terugkrijg. Dat gaat dan rechtstreeks op de spaarrekening!

Het zal nog wel even duren voordat dat geld echt gestort wordt op mijn rekening, de aangifte moet nog officieel ingediend worden, en mijn ervaring is dat het daarna nog zo’n maand of twee duurt voordat alles verwerkt is. Toch vind ik het altijd fijn als het weer afgerond is.

Advertentie

Schulden: helemaal afbetalen of rustig aan?

Stel, je bent een jongeman die na zijn studie 15.000 euro studieschuld heeft, met een rente van 4% per jaar en een verplichte betaling van 150 euro per maand. Stel, dankzij je studie kun je een goede baan krijgen en later krijg je zelfs je eigen goedlopende bedrijfje, waardoor je een aardig inkomen hebt en flink kunt sparen. Na vijf jaar is je schuld door de minimumbetalingen geslonken naar ca. 8000 euro, en heb je 30.000 euro gespaard en op een bankrekening staan (tegen 1.5% rente).

Wat doe je, afbetalen of rustig de minimumbetalingen blijven doen?

Rente

Als je het hele jaar 8000 euro schuldig zou zijn (wat niet helemaal klopt, want je doet immers die maandelijkse betalingen, maar dat negeer ik even), dan moet je 4% rente betalen over 8000 euro, is 320 euro. Als je in plaats daarvan aan het begin van het jaar 8000 euro van je rekening (met 1.5% rente) overmaakt naar de IB groep, dan is je studieschuld afgelost en betaal je daar geen rente over. Wel loop je voor die 8000 euro de 1.5% rente mis. Dit zou 120 euro geweest zijn. Dus: afbetalen = geen 320 euro rente per jaar hoeven te betalen op de studieschuld, maar wel 120 euro minder rente krijgen op de spaarrekening per jaar. De studieschuld nu afbetalen levert dus (320-120=) 200 euro op.

Vermogensbelasting

Je mag als individu in 2012* € 21.139 eigen vermogen hebben, voordat je belasting moet gaan betalen over je vermogen. Als je op de peildatum (1 januari 2012) meer hebt, moet je over het meerdere 1.2% rente betalen. Je eigen vermogen zijn je bezittingen minus je schulden. Maar de eerste 2900 euro van je schulden tellen niet mee. Mocht onze hypothetische jongeman op zeg 1 december die 8000 euro studieschuld afgelost hebben, dan is het op 1 januari vrij simpel: hij heeft dan 22.000 euro op zijn spaarrekening en 0 euro schulden. Hij zit €861 boven de drempel die je mag hebben en moet over dat bedrag 1.2% rente betalen. Dit is ongeveer  € 10.
Mocht hij niet afbetalen, dan mag hij een deel van zijn schulden, namelijk 8000 min de eerste 2900 euro, dus 5100 euro, aftrekken van zijn bezittingen, die 30.000 euro zijn. Hij komt daardoor op 24.900 euro bezittingen en moet over die laatste € 3761 de 1.2% rente betalen. Dit is ongeveer 45 euro. Wel afbetalen wint dus weer…

* ik gebruik de belastinggegevens over 2012, omdat die van 2013 nog niet bekend zijn. Hopelijk verandert er niet teveel.

De zekerheid van een appeltje voor de dorst

Aflossen lijkt dus altijd de beste strategie te zijn. Er is één ding om nog rekening mee te houden: hoeveel geld deze persoon achter de hand moet hebben of wil hebben om zich gerust te voelen dat hij eventuele financiele noodgevallen van zijn spaargeld kan betalen. De een vindt hiervoor een potje van 1000 of 5000 genoeg, de ander wil meer zekerheid en heeft liever 10.000 of 20.000 op de spaarrekening. Als onze jongeman ervoor kiest om niet extra af te betalen, vanwege dat appeltje voor de dorst, dan kost hem dat dus ongeveer 235 euro per jaar. Voor sommigen is dit een prijs die ze graag betalen voor wat meer euros op de spaarrekening.

Het is natuurlijk altijd ook een optie om een tussenweg te zoeken, bijvoorbeeld 5000  euro af te lossen en zo nog 3000 euro schuld en 25.000 euro op de spaarrekening over te houden. Wie weet is het in het volgende jaar dan mogelijk om de rest af te lossen.